Strukturelle und laufende Liquiditätssicherung
- Strukturelle
Ziel der strukturellen Liquiditätssicherung und steuerungi st es, das Unternehmen durch eine ausgeglichene Finanzierung und Kapitalstruktur die Kreditwürdigkeit zu erhalten.
Dazu zählt dass die Fristenstruktur von Investitionen und Finanzierung ausgewogen ist und ein ausgewogenes Verhältnis zwischen der innere und Aussenfinanzierung besteht.
Die strukturelle Liquiditätssicherung ist ein wichtiger Bestandteil der langfristigen globalen Unternehmungsplanung und orientiert sich überwiegend an der Bilanz.
- Laufende Liquiditätssicherung
Die laufende oder situative Liquiditätssicherung orientiert sich ausschliesslich der Finanzplanung. Diese bildet alle Zahlungsströme ab, sowohl die laufenden betrieblichen und betriebsfremden ein und Auszahlungen als insbesondere die ein und Auszahlungen im Finanzierung, Investition und Eigenkapitalbereich.